摘要：天津解放之初，人民政府面臨物價持續上漲、人民幣購買力不高，既要維持人民生活和各項行政開支，又無財政收入的艱難局面。剛組建的中國人民銀行天津分行，在市軍管會的領導下，挑起工作重擔，大膽開拓創新，于1949年3月1日創辦了“折實儲蓄”，即“存入時：是以貨幣折成實物;支取時：是以實物折合貨幣”。這種全新的儲蓄方式，有效地保護了儲戶利益，受到群眾的廣泛贊揚和踴躍參與。開辦折實儲蓄(含后來的保本保值儲蓄)雖然只有3年多的時間，但意義和作用重大，為人民政府贏得了民心，為經濟建設集聚了資金，為新解放城市提供了可復制的樣板經驗，為其他經濟工作貢獻了趁手的工具，在新中國金融史上寫下重重一筆!
關鍵詞：天津解放之初;首創;折實儲蓄;金融史
1949年1月17日，即天津解放的第3天，《天津日報》創刊號報道了中國人民銀行天津分行(以下簡稱市人行)成立①的消息。市人行成立后，在中國人民解放軍天津市軍事管制委員會(以下簡稱市軍管會)的領導下，立即投入了接管官僚資本銀行，建立新的國家銀行體系;肅清民國金圓券和金銀外匯市場，確立人民幣本位幣地位;管理私營行莊，維護金融秩序穩定的戰斗，并取得了決定性勝利。與此同時，努力組織存款，大力開展儲蓄，特別是開辦了“折實儲蓄”，這項創造性的工作，為保障儲戶利益，集聚建設資金，配合人民政府打開局面發揮了巨大作用。
一、歷史背景
市軍管會在1949年1月末的一份文件中說，“我軍入城未久，一切均待整理，既未建立財政收入，又不愿多發貨幣，刺激物價，影響人們生活，且必須使職工保持一定的生活水平……”②，道出了天津解放之初人民政府所面臨的艱難局面。
(一)物價持續上漲
天津解放之初，市軍管會的管制范圍為 天津市區及東至塘沽、大沽，南至靜海，西至楊柳青，北至楊村的區域，區域之外還在打仗。由于戰爭的阻隔、國統區的封鎖，以及生產流通停滯、投機商人作祟，市內物資匱乏，物價波動很大。《天津日報》刊登的1949年1-4月各月末四種主要商品市場行情見表1。四種主要商品1949年4月末的價格分別為1月末的4.15倍、6.82倍、3.69倍和5.46倍，而且還有持續上漲的趨勢。群眾盼望物價穩定，但平抑物價談何容易，人心焦慮，持幣待購之風蔓延。
(二)人民幣購買力不高
天津解放之初，人民幣才發行1個多月(1948年12月1日在石家莊發行)，市軍管會在明令限期收兌金圓券、全力投放人民幣的同時，暫準老解放區的冀南銀行券和東北銀行券按與人民幣一定比價(冀南銀行券與人民幣比價100∶1，東北銀行券與人民幣比價1000∶1)作為本位幣在天津市流通③。
人民幣雖然迅速占領了市場，但實際購買力并不高，市軍管會1949年1月16日發布的“金字第二號”布告規定，人民幣與金圓券的兌換比價僅為1∶6。當時職工工薪收入極其微薄，經不起幣值不穩的折騰，為此，市軍管會斷然決定，從解放后的第一個月(1949年1月份)起，職工的工薪由貨幣制改為實物制，即以解放前最后一個月(1948年12月份)金圓券貨幣工薪額為底薪，按金圓券2.70元折合玉米面1市斤折成玉米面，再以1949年1月26日玉米面每市斤人民幣(舊幣，下同)6.50元折成人民幣工薪額④發給之，但其五分之四發給玉米面。此舉使老百姓的基本生活得到了保障，而人民政府則承受了維護人民幣信譽和物價上漲損失的重大壓力。
(三)政府財政赤字巨大天津解放之初，除接管的供水供電等少數工廠外，其余工商業大都停產停業，經濟尚未恢復，稅收制度尚待建立，人民政府幾乎沒有什么收入來源。但人民解放戰爭要支援，舊政府的爛攤子要接管，恢復建設要投入，職工收入要維持，行政費用要花錢，人民政府的支出一項也不能缺少，又不能用印票子來彌補赤字，錢從哪里來，是市軍管會要解決的重大問題。
二、“折實儲蓄”的提出
市人行作為國家銀行在天津的分支機構，堅持初心，牢記使命，為人民政府解憂，為人民群眾紓困，在市軍管會的領導下，積極工作，開拓創新，堅定地挑起了籌措資金、支持經濟、穩定金融的重擔。
(一)創新工作，舉辦折實儲蓄
1949年3月1日的《天津日報》刊登了一則消息，市人行增設合作、儲蓄、實業、外匯四部，已于即日開始辦公。同時，還刊登了一則報道：“人民銀行天津分行儲蓄部，為提倡節約，獎勵個人、團體、機關積累財富，特舉辦實物折現儲蓄存款。存款人不僅不受物價波動損失，且可獲得一定的實物利息”。隨后，市人行于3月4日在《天津日報》正式公布了《儲蓄存款暫行章程》，首開了以“折實”為核心的全新儲蓄方式，打響了保儲戶收益、吸收社會游資和短期閑置資金的攻堅戰。
實物折現儲蓄存款，簡稱折實儲蓄。按照章程規定，折實儲蓄暫時在整存整取、存本付息、零存整取、整存零取4個儲蓄種類中舉辦。儲戶持現金到銀行存款，銀行記賬的并不是貨幣單位的“元”，而是標準實物單位的“個”。
一個標準實物單位由恒字通粉(恒字牌面粉)1市斤、玉米面1市斤、二廠⑤五福布1市尺3種實物的單價總和組成，這3種實物的單價以《天津日報》刊登的行情為準，但3種實物的單價總和不是當日價，而是前5日的平均價。儲戶存款時，將現金按當日公布的標準實物單位牌價(以下簡稱折實牌價，亦用“元”表示)折算后存入，取款時再以當日公布的折實牌價折成現金取回，若取款時遇物價上漲，取回的現金額水漲船高;若遇物價下落，仍照付原存本金，并付給一定的實物利息。
此外，章程還規定了折實儲蓄的起存點，即整存整取5個標準實物單位起，存本付息20個標準實物單位起，零存整取1個標準實物單位起，整存零取20個標準實物單位起。市人行公布折實儲蓄章程后，即在《天津日報》逐日刊登了折實牌價。其起始牌價為1949年3月1日至6日3種實物的平均價。3月12日的折實牌價是92.24元⑥，天津首創的折實儲蓄，就是從一個標準實物單位不足百元起步的。
(二)例證說明，辦法實惠有效
以整存整取儲蓄為例：某人于1949年4月2日存入人民幣461.20元，定期3個月，利率月息3厘。查市人行在當日《天津日報》公布的折實牌價為92.24元(3月28日至4月1日玉米面平均每市斤14.44元+通粉平均每市斤34.86元+五福布平均每市尺42.94元之和)，存入的461.20元折合5個標準實物單位(461.20÷92.24=5)，銀行記賬并開具存單(折)：“存入5個標準實物單位”。7月2日到期取款時，遇到物價上漲，當日折實牌價(計算辦法同前)為257.99元，5個標準實物單位為1289.95元(5×257.99=1289.95)，銀 行即支付人民幣1289.95元給某人，比存入時多付828.75元(利息另算)。
也就是說，某人取款時，雖然物價上漲了，但經過折實儲蓄的折合，他取回的人民幣仍然能買到面粉1市斤、玉米面1市斤、五福布1市尺，避免了物價上漲造成的貨幣購買力下降損失。折實儲蓄就是在貨幣與實物的往復折算中保護了儲戶利益，正如天津郵政儲金匯業局在廣告中所說，“存入時：是以貨幣折成實物;支取時：是以實物折合貨幣”“不怕物價波動，本息均以實物計算”。折實儲蓄切實保護了儲戶利益，儲戶則踴躍參與儲蓄活動，雙方形成了良性互動，更為國家經濟建設籌集了資金。
三、“折實儲蓄”的發展歷程
折實儲蓄自1949年3月創辦以來，受到市軍管會的肯定和群眾的贊揚，更加激發了市人行做好工作的決心，不惜以貼補資金為代價而強力推廣，并隨著經濟形勢的變化不斷調整(含后來調整為保本保值定期儲蓄)，走過了3年多的歷程。
一是天津剛解放時，職工工薪的五分之四是發給玉米面，用玉米面代替貨幣發放工薪的辦法，普遍為社會各界所接受，但由于沒有兼顧到其他商品的物價變化，往往與現實生活中的情況不符，故而出現一些不便和矛盾。市人行開辦折實儲蓄后，用3種實物計算標準實物單位，其優點顯而易見，一些單位欲加采用。
例如，1949年7月，天津的私立中小學校向市人行提出了“以標準實物單位為收費標準，由銀行幫助各校收儲學費”的建議，還提出了“教職員薪給等，亦按此單位計算，整存零取方式，每月取出，照原單位發薪”的設想，市人行積極回應，經雙方協商一致，得以辦理。此后，越來越多的公私營企業采用這個辦法，將工薪的折算，由單一玉米面折實，改為3種實物的標準實物單位折實，并以市人行公布的折實牌價為準，使工薪發放更加合理。
1951年9月，根據國家的統一部署，天津在國營和公營企業(后在私營企業)開展了調整職工工資工作，并統一使用“分”計算工資。“分”的含量為6種實物(包括七三小米⑩0.48市斤、恒字面粉0.32市斤、五福白布0.20市尺、香油(芝麻油)0.05市斤、門頭溝甲號塊煤2市斤、粗鹽0.02市斤)國營公司零售價的總和，并逐日在《天津日報》上公布，各單位發放工薪時，按當日公布的“分”值計算。工資“分”的設計與折實儲蓄的標準實物單位高度一致，只是多出了3種實物而已。
1953年6月20日，市人行停止公布折實牌價后，在當日的公告中稱，鑒于有一些工商企業以折實牌價作為發薪標準，特計算出本日折實牌價與工資分的折合率：“一個折實單位牌價=6310/2463=2.5619工資分”，以供換算參考，由此可見折實儲蓄與工薪制度的聯系，以及折實牌價與工資分的淵源。二是當年天津的資金計算統計亦使用了標準實物單位。1951年10月1日《天津日報》載文《一年來的天津工商業》，文章提到一年來(1950年10月至1951年9月20日)天津工商企業開業、歇業的資金增減情況，“開業資金共23665059個折實單位，歇業資金4073715個折實單位，實增19591344個折實單位”輥輯訛。
這表明，折實儲蓄的標準實物單位及公布的折實牌價，作為一種便利的工具，被廣泛運用于經濟工作相關領域，這是折實儲蓄的重要貢獻。值得一提的是，1949年3月6日，東北行政委員會決定發行兩期“生產建設實物有獎公債”，以“份”為單位，每份款額為沈陽市高粱米5市斤、天津五福布1市尺、鹽5市斤、原煤34市斤的市值總和。
郵政儲蓄論文郵政儲蓄銀行地市分行信息科技能力
1950年1月，中央人民政府在全國發行“人民勝利折實公債”，以“分”為單位，每分值以上海、天津、武漢、西安、廣州、重慶6城市的大米(天津是小米)6市斤、面粉1.5市斤、白細布4市尺、煤炭16市斤的批發價格加權平均。東北和全國發行的公債均采用折實的辦法，可見其在當年經濟工作中的重要作用。70多年過去了，中國的金融事業發生了翻天覆地的變化，但“1949年春始于天津”的折實儲蓄，在《中華人民共和國金融大事記》《金融大辭典》《簡明社會科學詞典》等里面均有專條記載，足見其對新中國金融史的發展有著不可忽視的歷史意義。
參考文獻：
[1]軍事管制委員會決定本月工廠技術機關等工薪辦法[N].天津日報，1949-01-28.
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[3]銀行公布今日牌價[N].天津日報，1949-03-12.
[4]扶助郊區農民春耕生產津人民銀行舉辦農貸[N].天津日報，1949-03-21.
[5]天津人民銀行的折實儲蓄業務[N].天津日報，1949-12-28.
[6]尚明，陳立，王成銘.中華人民共和國金融大事記[M].中國金融出版社.1993：5.
作者：李蘊祺
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